Ausfüllen eines Freistellungsauftrages (Unterweisung Bankkaufmann / -kauffrau)

Abbildungsverzeichnis

  Abbildung 1: Vollständig bearbeiteter Freistellungsauftrag für Kapitalerträge  I

  Abbildung 2: Kugelschreiber und Lineal  4

  Abbildung 3: Formular Freistellungsauftrag für Kapitalerträge  5

  Abbildung 4: Kugelschreiber und Lineal  9

  Abbildung 5: Formular Freistellungsauftrag für Kapitalerträge  10

  Abbildung 6: Auszufüllende Felder 1  10

  Abbildung 7: Auszufüllende Felder 2  10

  Abbildung 8: Auszufüllende Felder 3  11

  Abbildung 9: Vollständig bearbeiteter Freistellungsauftrag für Kapitalerträge  11

II

Inhaltsverzeichnis

  Abbildungsverzeichnis  II

1.  Ausbildungsberuf Aufbau der Unterweisung und Ausbildungseinheit  1

2.  Vorinformation und gedankliche Vorüberlegung  1

3.  Planung der Ausbildungseinheit  2

4.  Durchführung der Arbeitsunterweisung (Teil 1)  5

5.  Arbeitszergliederung  6

6.  Durchführung der Arbeitsunterweisung (Teil 2)  8

7.  Nachbereitung der Ausbildungseinheit  8

8.  Bildliche Darstellung der Unterweisung  9

III

1. Ausbildungsberuf, Aufbau der Unterweisung und Ausbildungseinheit

Ausbildungsberuf:

Bankkaufmann

Aufbau der Unterweisung:

(1) Vorinformation, gedankliche Vorüberlegung (2) Planung der Ausbildungseinheit (3) Durchführung der Ausbildungseinheit Vorbereitung des Auszubildenden Zeigen, Ausführen und Erklären Ausführungsversuche des Auszubildenden Üben und Festigen des Erlernten (4) Nachbereitung der Ausbildungseinheit Ausblick / Perspektiven

Ausbildungseinheit:

Der Auszubildende soll das fachgerechte Ausfüllen des Formulars “Freistellungsauftrag für Kapitalerträge“ aus dem Ausbildungsrahmenplan erlernen.

2. Vorinformation und gedankliche Vorüberlegung

Der Ausbilder möchte dem Auszubildenden das fachgerechte Ausfüllen des Formulars „Freistellungsauftrag für Kapitalerträge“ nahe bringen und zudem verständlich erklären, warum es eine wichtige Grundlage für den Erfolg eines Kundengespräches darstellt. In erster Linie stellt sich hier die Frage: „Wozu ist das Erlernen des fachgerechten Ausfüllens des Formulars „Freistellungsauftrag für Kapitalerträge“ notwendig und sinnvoll?“ Darauf bauen sich weitere, im Anschluss an diese Arbeitsunterweisung folgende Lernmodule auf, die wiederum wichtig sind, um ein Kundengespräch selbstbewusst und erfolgreich führen zu können.

Wenn es um Kapitalanlagen und das eigene Geld geht, liegt es in der Natur des Menschen, in der Regel sehr vorsichtig und misstrauisch zu sein. Um nun das Vertrauen des Kunden zu gewinnen ist es ratsam und unablässig, auf deren Wünsche und Erwartungen einzugehen. Ein wichtiges Kriterium ist hierbei die Frage „Wie spare ich am besten und am effizientesten Geld?“ oder „Wie vermeide ich es, dass der Staat noch mehr Geld als nach dem Gesetz vorgesehen von mir bekommt?“

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Zur Vermeidung dessen dient der Freistellungsauftrag. Denn bei Stellung eines Sparerfreibetrages in unbestimmter Höhe bzw. maximaler Höhe von € 1.421,00 (bei Ledigen) und € 2.842,00 (bei Verheirateten) sind die Zinsgutschriften (bei Spareinlagen) und Ertragsgutschriften (bei Wertpapieren) bis zur gestellten Höhe bzw. bis zum Höchstbetrag steuerabzugsfrei. Erst bei Überschreitung des entsprechenden (Höchst-)Betrages werden Zinsabschlagsteuer (=ZAST) und Solidaritätszuschlag (=SoliZ) abgezogen.

Der gesamte Freistellungsbetrag kann auf mehrere Kreditinstitute verteilt werden wobei der Steuerpflichtige auf die korrekte Einhaltung des Gesamtbetrages selbst achten muss. Eine Zahlung der ZAST unterbleibt ebenfalls wenn die einzelnen Erträge nur einmal im Jahr gutgeschrieben werden und die Grenze von € 10,- nicht überschreiten oder die Guthabenverzinsung bei einer Sichteinlage 1 % p.a. nicht übersteigt.

Die steuerlichen Aspekte werden hier außer Acht gelassen und erst im Anschluss an diese Lerneinheit näher erläutert und erklärt.

Für die Vermittlung der Fertigkeit und der Kenntnisse des Ausfüllens des Formulars „Freistellungsauftrag für Kapitalerträge“ habe ich mich für eine Arbeitsunterweisung entschieden.

3. Planung der Ausbildungseinheit

Grundlage für die Vermittlung der ausgewählten Arbeitsaufgabe „Ausfüllen des Formulars Freistellungsauftrag für Kapitalerträge“ ist die Arbeitsunterweisung. Die bekannteste und wohl am häufigsten angewendete Methode für die systematische Arbeitsanweisung ist die „Vier-Stufen-Methode“. Hierbei wird die logische Denkfolge des Menschen berücksichtigt.

1. Stufe: Vorbereitung des Auszubildenden

2. Stufe: Vormachen und Erklären durch den Ausbilder

3. Stufe: Nachmachen bzw. Ausführungsversuche machen lassen

4. Stufe: Üben und Festigen des Erlernten

Die „W-Fragen“

WAS soll gelernt werden?

Fertigkeiten und Kenntnisse (= fachliche Qualifikation) wie folgt:

Richtlernziel:

Anlage auf Konten (§ 3 Nr. 4.1) sowie in Wertpapieren (§ 3 Nr. 4.2) und in anderen Finanzprodukten (§ 3 Nr. 4.3) (geringer Grad an Genauigkeit – Teil des Ausbildungsberufsbildes)

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